应收应付可以用现金冲账吗

应收应付可以用现金冲账吗

首先要搞清楚的是原来付购车款时怎样入的帐,退回款式冲掉原来的账即可.看你现在的情况好像是对方直接把款打到你们的账上了,如果是这样的话,你就不能用现金来冲账(应付账款).如果给的是现金,那么当初你把现金存入银行时就应该有现金缴款单,那个就是你入账的凭据.(如果缴存单已经附在原凭证后,那这次调账就不需要再附单据了,直接调账即可)

先用红字冲掉原来的凭证,

借:银行存款

贷:应付账款

然后再

借:银行存款

贷:现金

应收应付对冲的完整分录

1、借:应付账款 贷:应收应付对冲

2、借:应收应付对冲-中转科目 贷:应收账款

应收账款与应付账款根据企业实际情况是可以对冲的.比如两家企业相互进行采购,发生应收和应付账款,那么就可以相互抵消.

企业应设置"应收账款"科目,并按不同的购货或接受劳务单位设置明细科目进行核算.不单独设置"预收账款"科目的企业,预收账款也在"应收账款"科目核算.

借方登记应收账款的增加额,贷方登记应收账款的收回及确认的坏账损失(即减少额);期末余额在借方,表示企业尚未收回的应收账款;如果余额在贷方,表示企业预收的款项.应收应付对冲时,双方仍然要按照实际发生的销售额开具增值税发票.

不同单位应收应付对冲如何处理

A公司的账户可以同时记入销售款和进货款,相抵后不足部分再补齐,可以记入应收账款科目.

同一单位应收应付对冲需要开发票吗?

一个单位既有应收,又有应付业务,在用友对这类客户(供应商)分别核算往来,有利的 方面是可以直观地反映了往来性质和资产负债表取数,不利的方面主要是往来对账及总账往来管理,在总账上往往是同一往来户,如果业务单据处理不能按软件思维做,就分别可能在预收、预付、应收或应账明细科目反映,需要再利用软件的对冲功能.

明细账科目完全一致,双方签订合同认可,可以对冲.个人建议不要对冲,最好分开反映业务,避免了对账的麻烦,而且你的帐目中也可以直接反映你曾经卖过一批东西给该客户.

应收应付可以用现金冲账吗?小编认为是可以的,但是要根据单位的实际情况来对冲,如果确实是两个单位相互进行了采购,就可以相互抵消,上文都给大家详细做出了分录处理,假如大家还想更多的了解相关内容,可以加入我们在线课堂.