普通增值税发票冲红怎么操作

　　普通增值税发票冲红怎么操作

　　增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票，步骤如下：

　　1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);

　　2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮

　　3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码，要输入两次，输入时显示“*”

　　4、系统一般会调出你以前那张正数发票，只是数量和单位变为负数，相信下面的工作你会做了

　　5、确认无误后才能打印，因为一旦点了打印就不能修改了。

　　增值税普通发票冲红，是指隔月发票作废，也称开具负数普通发票，不用告知税局。

　　若是本月开具的普通发票直接作废就行了，但最好用笔写上作废原因，以便以后知道作废原因。然后直接开具增值税专用发票。

    普通发票开具错误而且已经跨月的情况下不能作废，只能做红字冲销。而且不用申请，因为不是专用发票。

　　增值税普通发票红字发票怎么开具

　　根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第73号)规定，购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税普通发票信息表》(以下统称《信息表》)，并在《信息表》中填写相对应的蓝字专用发票信息。

　　主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字普通发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字普通个发票应与《信息表》对应。纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。

　　普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的收付款凭证。它是相对于增值税专用发票而言的。关于普通增值税发票冲红怎么操作小编为大家提供了以上方法及流程，希望对大家有所帮助。了解跟多会计知识，那就继续关注本网。