跨月作废的发票怎么处理

跨月作废的发票怎么处理

首先在当月确认发票错误，客户已经退回发票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。过月开红票的话，可以直接在开票系统里开，发票管理 -  最上一行发票开具管理--发票填开--普通发票填开--打开发票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票了。

增值税专票跨月作废需要怎么处理？

一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废。

二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。

跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下：

1、发票管理——信息表——红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印

2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传

3、上传成功后生成信息表编号

4、进入专用发票填开界面点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印

跨月发票作废后如何做账？

对方会把开错的发票还给你，然后你开据一张红冲发票，把这笔收入冲销掉，再开一张正确的发票给他们就可以了。在开票系统里有个发票----红冲，你把开错发票的那个发票号码输进去，点击退票打印就可以了。

冲销收入凭证:

借:应收账款

贷：主营业务收入（用红字）

隔月发票作废，还未认证该怎么处理？

超过当月了，所以不能在开票机直接作废。可以通过以下操作作废隔月发票：

①让购买方到税务局填报《开具红字增值税专用发票申请单》，税务局会根据《申请单》开具《通知单》。

②根据《通知单》到税务局开具红字专用发票，在开票机中以销项负数开具，红字专用发票必须与《通知单》一一对应。

可直接作废发票的情形有：

1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票的当月。

2、销售方未抄税且未记帐。

3、购买方未认证或认证结果为"不相符”。

销售方跨月发票作废如何处理

跨月发票不能作废，只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件：

1、 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。

2. 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。提供材料：

1)、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;

2)、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。

3)、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。

4).后续操作：销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。

跨月作废的发票怎么处理等问题小编就给大家介绍完了，当月发现的话就比较容易，在系统里可以作废，就不用了开红票，跨月的话的专票就不能作废，只能开红票，发票跨月作废到此如果大家还有什么不清楚的可以咨询我们答疑老师。