快学用户_0

，给客户开得发票有个明细税率应选13%，开出去得是3%，怎么办

2026-01-05

几时开的，没有跨月就赶紧作废，给对方打电话要求对方退回，重新给对方开

2019-08-12

答疑老师

回答：上个月开得

2019-08-12

答疑老师

回答：跨月了

2019-08-12

快学用户_0

追问：重庆税局，增值税发票税率(征收率)开具错误增值税发票税率开具错误，又跨月了，不能正常申报，怎么办？ (一)纳税人处理方式 1.纳税人应持《增值税纳税申报表》等相关资料至办税服务厅综合服务窗口按适用税率或征收率申报缴纳增值税; 2.次月开具红字发票，再开具正确的蓝字发票; 3.如形成多缴税款，纳税人可以申请退税，也可留抵后期应纳税额。 4.税控设备因申报比对不符被锁定，纳税人应凭税务机关出具的异常转办单，到办税服务厅综合服务窗口解锁税控设备并清卡。 (二)税务机关处理 1.税务机关应按照《增值税纳税申报比对管理操作规程(实行)》(税总发〔2017〕124号)的规定，由申报异常处理岗核实是否可以解除异常及解锁税控设备。 2.核实后可以解除异常的，应按规定出具异常转办单，由办税服务厅综合服务窗口解锁税控设备。 3.主管税务机关应按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则和《增值税专用发票使用规定》等相关规定进行处罚。

2019-08-12

答疑老师

回答：不用缴税，也要去办税大厅改申报表吗？

2019-08-12

答疑老师

回答：红字发票怎么开？

2019-08-12

快学用户_0

追问：主要是申报不进去，才需要去税局，先开红字信息表http://www.chaolen.cn/253.html

2019-08-12

答疑老师

回答：按照发票得金额和税额填，能申报进去

2019-08-12

快学用户_0

追问：那就按发票申报填写吧，各地不一样，有地区开错申报不了，

2019-08-12

答疑老师

回答：好的，那你给我发得网址，我看开得红字信息表填开，怎么都是专票？没有普票呀

2019-08-12

快学用户_0

追问：普通发票直接去开票界面点红字或者是负数按钮就可以

2019-08-12

答疑老师

回答：哦哦，好的

2019-08-12

答疑老师

回答：开完负数发票，再来一个正确得蓝字发票是吧？

2019-08-12

快学用户_0

追问：开完负数发票，再来一个正确得蓝字发票是吧？是的，对，

2019-08-12

答疑老师

回答：那7月税率开错的那张发票按照发票得金额和税额正常做账？

2019-08-12

快学用户_0

追问：是的，按错误那个先做账

2019-08-12

答疑老师

回答：好的

2019-08-12

快学用户_0

追问：满意请给五星好评，谢谢

2019-08-12