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公司支付给中介的房租，中介费对方不给开发票，请问我如何，入税务帐，中间人收取的好处费一年大概30万也没有发票，请问这个我需要怎么做？
答：没有发票正常做账可以
好处费借销售费用贷银存
租赁费借预付贷银存，按月分摊借费用贷预付
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老师：请问一下税务清款计划要怎么写？
答：税务清算报告范本如下：
XXX税清字[201X]XXX号
企业税务清算鉴证报告
XXX有限公司：
我们接受贵公司的委托，对贵公司因解散终止经营的税务清算事项进行了审核。我们的审核是依据《中华人民共和国企业所得税法》、《关于企业清算业务企业所得税处理若干问题的通知》（财税[2009]60号）及《注册税务师执业准则》等规定进行的。在审核过程中，我们就贵公司提供的有关凭证、账册、报表等资料，实施了我们认为必要的审核程序。
贵公司对所提供的有关资料的真实性、合法性、合理性和完整性等事项负责。我们的责任是，按照清算有关规定进行审核鉴证，出具鉴证报告，独立、客观、公正发表意见。
贵公司应当按照鉴证业务委托书的要求使用鉴证报告。委托人或其他第三者使用鉴证报
告不当所造成的后果，与鉴证人及其所在的鉴证机构无涉。
一、注销清算企业基本情况
XXXXXX有限公司系自然人XXX、XXX、XXX共同出资组建的有限责任公司，于XXXX年XX月XX日成立并取得XX市工商行政管理局XX分局核发的注册号为XXXXXXXXXX的《企业法人营业执照》；公司注册资本XXX万元，实收资本XX万元（其中XXX出资XX万元、占股本的XX%，XXX出资XX万元、占股本的XX%，XXX出资XX万元、占股本的XX%）；公司法定代表人XXXX公司注册地址：XXXXXXXXXXX；公司经营范围：XXXXXXXXXXXXXXXX。因公司XXXXXXXX，根据XXX年XXX月XX日公司《股东会决议》，终止解散本公司，并成立清算组，由XXXX担任组长，对公司资产、债权、债务进行全面清算，清算期自XXXX年XX月XX日开始至XXXXX月XX日结束。
二、注销企业清算情况
现对贵公司的资产、债权、债务等情况，进行全面的清算，公司全部清算工作均按规定
的清算原则，清算手续进行，清算期限自XXXX年XX月XX日至XX月XX日止，现将清算工作情况报告如下：
（一）清算前企业情况
截止清算开始日XXXX年XX月XX日，贵公司的资产合计金额XXXXX元，其中：货币资金XXXX元，应收账款XXXX元，固定资产原值XXXX元，累计折旧XXXX元，固定资产净值XXXXX元；负债合计金额XXXX元，其中：应付账款XXXX元，应交税金XXXX元；所有者权益合计金XXXX元，其中：实收资本XXXXX元，未分配利润XXXXX元。
（二）清算审核情况
1、关于企业资产的处置
截止xxxx年xx月xx日，贵公司资产账面价值：货币资金xxxxx元、应收账款xxxx元、固定资产xxxx元，资产账面价值合计金额xxxxxx元；资产计税基础：货币资金xxxx元、应收账款xxxxx元、固定资产xxxxx元，资产计税基础金额合计xxxxxx元；截止xxxxx年xx月xx
日止资产可变现价值：货币资金xxxx元、应收账款xxxx元、固定资产xxxx
元，资产可变现价值金额合计xxxx元，待清算后作进一步处理；经清算确认，资产处置xxxx
元。
2、关于负债的清偿和处置
截止xxxx年xx月xx日，贵公司的负债账面价值：应付账款xxxx元、应交税金xxxx元(如为负数则应说明：为增值税留抵税额，已不能抵扣，应转为清算损失)，负债账面价值金额合计xxxx元；负债计税基础：应付账款xxx元、应交税金xxxx元，负债计税基础金额合计xxx元；经清算确认，截止2011年6月12日止负债清偿金额xxxxx元：应付账款xxxx元，应交税金xxxxx元，负债清偿金额合计xxxx元，待清算后作进一步处理；经清算确认，负债清偿净损失xxxx元。
3、 关于清算净损益的计算
（1） 清算收益合计xxxx元
其中：
（2） 清算费用合计xxxx
其中：
（3）清算税金及附加xxxx元
其中：
4、 清算所得税计算
（1） 资产处置损益（填附表一） xx元
（2） 加：负债清偿损益（填附表二） xxx元
（3） 减：清算费用 xxx元
（4） 减：清算税金及附加 xxx元
（5）加：其他所得或支出 xxx元
（6）清算所得 xxx元
（7）清算所得税额 xxx元
5、清算结果
截止清算开始日公司所有者权益为xxxx元，其中：实收资本xxxxx元，未分配利润xxxx元，清算净损失xxxx元，清算结束日所有者权益为xxxxx元，其中：实收资本xxxxxx元，未分配利润xxxxxx元，待清算后分配。
（三）剩余资产计算和分配
经清算后公司可变现价值或交易价格xxxxx元，减:清算费用xxxxx元，减:其他债务xxxxx元，剩余资产为xxxxx元，由公司股东按投资比例进行分配，即：xxxx分配金额xxxxx元，xxxx分配金额xxxx元，xxxx分配金额xxxx元。
（四） 清算前后的企业所得税及地方税费纳税情况
1、审核贵公司企业所得税及地方税费申报缴纳的相关会计资料，以前年度无欠税，当年经营期内无销售收入，各项税费按规定申报，无欠税情况，当年经营期账面利润xxxxx元，无
发生纳税调整事项，实际亏损额xxxxx元。
2、审核贵公司清算所得项目的相关会计资料，经计算贵公司的清算所得额为xxxx元，未发生清算所得税额。综上所述，我们认为贵公司xxxx年xx月xx日的财务状况与截止该日止的清算结果，符合中华人民共和国的有关法律法规和会计核算的一般原则，建议贵公司将清算情况呈报主管税务机关，并向原主管税务机关办理有关注销登记手续，缴销税务登记证及其他相关事项。
附件：
1、《企业清算所得税申报表》
2、附表一：《资产处置损益明细表》
3、附表二：《负债清偿损益明细表》
4、附表三：《剩余资产计算和分配明细表》
5、《清算期资产负债表》
6、《清算期利润及利润分配表》
7、《清算损益表》
8、xxxxxxx有限公司《股东会决议》
税务事务所执业
XXXX税务师事务所 中国注册税务师：xxxx
省份 城市 主任税务师：xxxx
20xx年xx月xx日
上文所列举的税务清算报告范本比较完整，当公司需要进行税务清算时，计算并填上相应的 正确 数据即可。 根据相关规定 这份工作 不能由公司内部人员进行， 只能委托会计师事务所进行 核算 ， 以避免核算过程中的造假问题，才能使报告具有说服力。
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老师，学员提问的问题，能否在qq群里回答，其他的学员也有学习，交流的机会!
答：这个你也可以在网站的问答模块可以看到所有的提问，这个是为方便回复，群里有时候回复多会遗漏学员的提问，
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老师，请问公司购买的OK卡怎么做会计分录？
答：这个是什么卡，干嘛用的
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老师，每月给员工报销的探亲交通补助高铁票可以进项抵扣吗，应该做什么费用合适？
答：你好，员工的探亲费作为员工的福利费处理,计入管理费用,发生时做如下分录 借:管理费用-职工福利费 贷:银行存
福利不可以进项抵扣。
回答：我们是外贸生产企业，老外客户把所有货款打款到我们美金账户，其中包含国内一家企业，我们要代付一部分给国内那家公司，那我们确认收入按总收款额扣除代付的的还是按总收款额？那报关的时候各自报关还是代付的那家公司全部由我们报关？
2019-10-09追问：您公司和国内的那家公司是什么关系
2019-10-09回答：和这个有关系么？老外嫌麻烦，把货款都打到我们账户，我们再把钱付给国内公司
2019-10-09追问：那您最好是和他们沟通一下，最好是他们的让他们自己收款，您可以做其他应付款，这您是不需要交税的，只是代收款的，除非是您的名义出口，然后国内公司再开发票给您做成本的，这种情况您需要全额做收入的，这样就需要都由您公司报关，这样对于那个公司应该不愿意的，因为他出口是免税，并可以退税的，开票给您的话，他不能免税的
2019-10-09回答：我们是各自报关的，他还需要开票给我们么？需要什么附件手续呢？如果是以我们名义报关的话需要什么附件手续呢？
2019-10-09回答：你说的以我们名义报关的话对方要开票给我们，比如收款5万美金，我们报关5万美金，付款给对方1万美金，那对方要给我们开票1万美金，但这个5万美金包含我们公司的a产品和对方的b产品，那以我们名义报关必须是ab2种产品还是只要我们自己的a产品就可以？如果全部报关的都是我们的a产品，美金也全部收足了，这种情况怎么操作好一点呢？
2019-10-09追问：最好是各自报各自的，还有沟通也分开付款，他的就付给他 你的付给你
2019-10-09追问：最好是各自报各自的，还有沟通也分开付款，他的就付给他 你的付给你
2019-10-09回答：客户不愿意付，手续费太高了，以我们名义报关必须是他们的品名么？可以全是我们的品名么？那对方要给我们开票么？
2019-10-09追问：需要是他们的品名的，
2019-10-09回答：一定要这样么？他们的品名我们也生产不出来啊，而且影响我们退税
2019-10-09追问：那就还是让他们自己报关为好，手续费也不至于要弄成这样吧
2019-10-09回答：那客户就不和我们合作了呀，是客户那边手续费太高
2019-10-09追问：您是生产企业，您应该来说不能直接买商品回来的退税的，外贸企业才可以的
2019-10-09